Bilancio & Analisi Finanziaria
Stato Patrimoniale, Conto Economico, riclassificazioni e principali indici di bilancio di Molfetta Mobility Services S.r.l. Una vista da reparto amministrativo-finanziario con commento direzionale e relazione annuale.
Stato Patrimoniale civilistico
Fotografia del patrimonio al 31/12/2026 secondo lo schema dell'Art. 2424 c.c.
Stato Patrimoniale riclassificato — criterio finanziario
Riaggregazione per liquidità (impieghi) ed esigibilità (fonti) per leggere l'equilibrio finanziario.
La struttura presenta un equilibrio finanziario solido: il capitale proprio copre il 50% delle fonti e l'azienda dispone di un capitale circolante netto positivo (+€ 630K), sufficiente a far fronte alle uscite di breve. Il margine di tesoreria positivo (+€ 575K) e il margine di struttura negativo (€ -1150K) sono fisiologici per un'azienda capital-intensive di TPL: gli investimenti in flotta sono coperti da capitale proprio e debiti consolidati a medio-lungo termine, in coerenza con la durata economica dei beni.
Conto Economico civilistico 2026
Schema dell'Art. 2425 c.c. — valore della produzione, costi, risultato netto.
Conto Economico riclassificato — a Valore Aggiunto
Mette in evidenza la ricchezza generata e la sua distribuzione tra fattori produttivi.
Indici di redditività e di efficienza operativa
Lettura sintetica della performance economico-finanziaria.
Redditività solida. Il ROE del 9,07% remunera adeguatamente il capitale conferito dal Comune e si colloca nella fascia alta del settore TPL pubblico italiano (3–8%). Il ROI del 7,74% conferma che ogni euro investito in flotta, software e infrastrutture genera reddito operativo positivo.
Efficienza operativa. L'EBITDA margin del 14,00% dimostra che la gestione caratteristica produce cassa sufficiente a coprire ammortamenti, oneri finanziari e imposte, lasciando spazio all'autofinanziamento degli investimenti 2027 (Capex previsto 1,2 M€).
Relazione Finanziaria Annuale 2026
Sintesi della performance, degli investimenti e delle prospettive future.
L'esercizio 2026 si chiude con ricavi a € 4,82 M (+5,0% YoY), EBITDA a € 675K (14,00%) ed utile netto di € 245K. Il quinto anno consecutivo di crescita conferma la solidità del modello in house affidato dal Comune.
Nel corso dell'anno sono stati capitalizzati 6 minibus elettrici (€ 1,08 M) finanziati al 60% con fondi PNRR M2C2 e per il restante con leasing operativo. Avviato il piano di rinnovo flotta diesel con orizzonte 2030.
L'app MMS Pass ha raggiunto 24.500 utenti attivi; introdotti pagamenti contactless EMV, manutenzione predittiva basata su IA e dashboard BI per la direzione. Servizi digitali in crescita a doppia cifra (+27% YoY).
La transizione elettrica ha permesso di evitare circa 860 t di CO₂/anno e di ridurre il costo per km del 12% sui mezzi nuovi. Le linee operano in coerenza con gli SDG 9, 10, 11 e 13 dell'Agenda 2030.
Manutenzione predittiva e ottimizzazione turni autisti hanno portato il rapporto costi/ricavi al 91,5% (-1,3 pp sul 2025). Il margine di sicurezza sul punto di pareggio resta al 12,8%.
Obiettivo ricavi € 5,3 M con margine operativo al 10%. Espansione delle linee verso BAT-Andria, lancio MaaS B2B per le imprese del distretto e completamento elettrificazione graduale del 40% della flotta.